Как начать новую жизнь. Инструкция по банкротству физлиц и ФОПов: процедура, документы, кейс

Стать банкротом в Украине физлицу или ФОПу довольно сложно. И вообще такую возможность граждане получили менее года назад, и пока нет ни одного завершенного случая.

продолжает публикацию серии практических материалов, посвященных банкротству. На этот раз мы совместно с членом правления Ассоциации юристов Украины и одним из разработчиков нового Кодекса по процедурам банкротства Юлианом Хорунжим подготовили подробную инструкцию по процедуре банкротства физлиц и ФОПов в Украине.

Материалы блока «банкротство»

Читайте также: «Я — банкрот. Что делать?» Инструкция по банкротству компаний, ФОПов и физлиц

Читайте также: Как уберечь компанию. Инструкция по банкротству предприятий

Читайте также: Как не потерять квартиру или деньги. Что делать при банкротстве застройщика

Читайте также: Как получить деньги за билет и путевку. Что делать в случае банкротства авиакомпании или туроператора

Для физического лица и ФОПа основной плюс процедуры восстановления платежеспособности заключается именно в возможности списать значительную часть долгов. После этого человек может начать «новую» спокойную жизнь.

Минусы же можно поделить на две категории:

• ограничения во время дела — запрет на заключение определенных сделок (например, покупку дорогих активов); арест имущества или ограничение пользования им; запрет на выезд за границу и т.п. Однако суд применяет такие меры в том случае, если есть объективные риски потери имущества должника или уклонения им от уплаты долгов;
• ограничения после закрытия дела – невозможность «обанкротиться» в течение пяти лет; обязательство сообщать о своем банкротстве перед заключением договоров поручительства или залога.

Вместе с тем последствия признания физлица банкротом в Украине являются наиболее лояльными и мягкими. Например, во многих странах обанкротившееся физлицо не может осуществлять предпринимательскую деятельность, становиться депутатом или занимать должности на госслужбе, получать кредиты или входить в состав руководящих органов компаний.

При условии надлежащей подготовки рисков почти нет. Однако следует обратить внимание на следующие случаи:

• представление достоверной и полной информации об имущественном положении должника. Если выяснится обратное – суд закроет дело;
• если должник решил утаить определенное имущество от кредиторов (подарил или продал по более низкой цене), арбитражный управляющий обязан, а кредиторы имеют право оспорить сделку. В этом случае суд также закроет дело или имущество могут продать для погашения долгов;
• если должник намерен именно реструктуризировать свои долги, а не быть банкротом, желательно хотя бы концептуально согласовать это до начала дела. В противном случае кредиторы могут не согласовать план реструктуризации. Как следствие – должник станет банкротом. Более того, кредиторы могут передумать и отказаться от своего предварительного решения о реструктуризации;
• уже во время процедуры должник может лишиться источника дохода, что опять же будет иметь последствием признание его банкротом;
• не следует считать невероятным и такой вариант, что арбитражный управляющий вступит в сговор с кредиторами, которые хотят завладеть имуществом должника по заниженным ценам.

В таких случаях использование юридической помощи является неотвратимым. А это создает риск возникновения дополнительных расходов — на работу юристов и не только.

В целом стоимость процедуры ниже, чем для юрлиц. Прежде всего из-за гораздо более простого процесса банкротства.

Основные расходы

• стоимость открытия дела составляет ориентировочно 30 тыс. грн (зарплата арбитражного управляющего).

Дополнительные расходы

• Стоимость нотариальных услуг и регистрационных действий — например, если нужно внести изменения в ипотечный договор. В зависимости от региона регистрации цена может колебаться от 2 до 4 тыс. грн за сделку.
• Конечно, отказаться от услуг юриста должнику вряд ли удастся, однако юридическая помощь необходима в основном только на стадии подготовки обращения в суд. Да и стоимость этих и сопутствующих услуг ниже. Если мы говорим о должнике – представителе среднего класса, то это ориентировочно от 1 тыс. до 10 тыс. грн в зависимости от региона, количества активов и долговых обязательств.
• НДФЛ (налог на доходы физлиц) на сумму долгов, которые будут прощены кредиторами исключительно в процедуре реструктуризации. Однако обязанность уплаты налога возникнет только тогда, когда задолженность окончательно спишут. По общему правилу – после завершения процедуры реструктуризации.

• судебный сбор за открытие дела не уплачивается. А это экономия ориентировочно 21 тыс. грн;
• кроме зарплаты арбитражного управляющего (которую физлицо выплачивает перед открытием дела), должник больше ничего не платит. Если кредиторы заинтересованы в участии арбитражного управляющего, они должны самостоятельно оплатить его услуги.

• 8 месяцев — если физлицо войдет в процедуру погашения долгов;
• до 5 лет — если речь идет о реструктуризации;
• до 15 лет — если речь идет об ипотечных кредитах.

Должник (физическое лицо или ФОП) должен самостоятельно обратиться в хозяйственный суд с заявлением об открытии дела, если он:

• имеет долги — в сумме не менее 30 размеров минимальной заработной платы (в 2020 году это почти 142 тыс. грн);
• прекратил погашать кредиты более чем наполовину в течение двух месяцев;
• если принято постановление об отсутствии имущества, чтобы рассчитаться;
• есть обстоятельства, подтверждающие угрозу неплатежеспособности.

Основные:

• заявление об открытии дела. В нем нужно указать все обстоятельства неплатежеспособности и документально их подтвердить;
• план реструктуризации – проект, согласно которому будет происходить погашение долгов.

Полный перечень:

• документы, подтверждающие личность должника;
• документы, подтверждающие наличие (отсутствие) у должника статуса физического лица-предпринимателя;
• список кредиторов и должников с указанием общей суммы долгов, а также оснований возникновения долгов и срока их погашения в отношении каждого кредитора;
• описание активов — имущество должника с указанием местонахождения или места хранения имущества. Также копии документов, подтверждающих право собственности;
• перечень имущества в залоге (ипотеке), его местонахождение, стоимость. Также информация о каждом кредиторе этого имущества;
• копии документов о сделках должника (в течение года до дня подачи заявления) относительно недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале, транспортных средств и договоров на сумму не менее 30 размеров минимальной заработной платы (в 2020 году это почти 142 тыс. грн);
• сведения обо всех имеющихся счетах должника в банках и других финучреждениях как в Украине, так и за рубежом, их реквизиты и суммы денежных средств;
• копия трудовой книжки;
• сведения о работодателе должника;
• декларация об имущественном положении должника;
• доказательства оплаты (чек) вознаграждения управляющему реструктуризацией за три месяца исполнения полномочий (ориентировочно 30 тыс. грн);
• информация о наличии (отсутствии) непогашенной судимости за экономические преступления. Суд не откроет дело, если должник привлекался к уголовной или административной ответственности за неправомерные действия, связанные с неплатежеспособностью.

• Физлицо самостоятельно подает заявление о банкротстве в хозяйственный суд по месту жительства вместе с необходимым пакетом документов.
• Суд назначает арбитражного управляющего случайным автоматическим отбором. У должника есть 120 дней, в течение которых действует мораторий на выплату долгов. Мораторий не распространяется на обязательства по уплате алиментов. Суд может ограничить физическое лицо в отношении распоряжения своим имуществом. Например, передать вещи на хранение, запретить совершать отдельные сделки или наложить арест на имущество.
• Кредиторы за 30 дней должны подать все свои требования к должнику. Если не успели – они теряют решающий голос на собрании кредиторов и получают право лишь совещательного голоса. Суд рассматривает требования кредиторов в течение 60 дней с момента открытия дела.
• В течение отведенных должнику 120 дней (если действует мораторий на выплату долгов) он вместе с арбитражным управляющим обязан разработать план реструктуризации, согласовать его с кредиторами и подать в суд. Этот план по своей сути является «семейным бюджетом» должника: какие средства остаются у него, а сколько идет на погашение долгов. План также содержит условия прощения, списания и рассрочки долгов. Например, налоговый долг, который старше трех лет, списывается. А задолженность по уплате алиментов, ЕСВ и возмещению вреда жизни и здоровью третьих лиц реструктуризации не подлежит. План рассрочки утверждается на 5 лет. Но если реструктуризируется кредит на жилье, — на 10 лет. На определенных условиях срок может быть продлен. С этого момента участие арбитражного управляющего в деле прекращается, а кредиторы самостоятельно контролируют выполнение плана.
• Если план реструктуризации не выполняется или кредиторы не согласовали его, или он не утвержден судом – физлицо становится банкротом. Суд начинает процедуру погашения — продажи имущества и выплату долгов. После этого суд освобождает физлицо от долгов. Но некоторое имущество не может быть продано — квартира до 60 кв. м (или жилая площадь из расчета 13,65 кв. м на каждого члена семьи) или дом не более 120 кв. м, которые не находятся в ипотеке.

За все списанные долги придется уплатить налог на доходы физлиц. Не подлежат списанию:

• возмещение вреда здоровью или смерти физического лица;
• уплата алиментов;
• выполнение других требований, которые неразрывно связаны с личностью физического лица.

Одним из самых болезненных вопросов в отношении должников-физлиц является погашение проблемных валютных ипотечных кредитов. Только по приблизительным подсчетам в украинских банках их насчитывается около 20 тыс. на сумму 50 млрд грн. И это без учета обанкротившихся банков.

Относительно валютных ипотечных кредитов действует особая процедура реструктуризации. Она рассчитывается по формуле, включающей тело кредита, проценты, штрафные санкции, решения суда или исполнительные документы. А сумма долга определяется исходя из стоимости квартиры или дома в ипотеке по состоянию на данный момент.

Долг перед банком уменьшается на сумму погашенного кредита. Остальное — реструктуризируется на 10 или 15 лет под процент. Это индекс ставок по двенадцатимесячным депозитам физлиц в гривне + 1 процентный пункт (для квартиры площадью до 60 кв. м и дома до 120 кв. м) или + 2 процентных пункта (для квартиры площадью более 60 кв. м и дома более 120 кв. м).

Рассмотрим именно этот пример:

• До мирового финансового кризиса 2008 года должник получил кредит в сумме $100 тыс. для приобретения дома площадью 100 кв. м. Но вследствие кризиса его платежеспособность ухудшилась, а стоимость дома снизилась до $50 тыс. В то же время долг перед банком за прекращение обслуживания кредита вырос до $120 тыс. Однако физлицо уже успело заплатить $20 тыс. по кредиту.
• В случае реструктуризации заемщик будет должен банку $50 тыс. – то есть стоимость дома. Поскольку должник погасил $20 тыс. кредита (20% от суммы), то окончательная сумма долга будет снижена на эти 20% и составит $40 тыс. (вместо $120 тыс.).
• Должник обязан рассчитаться в течение 15 лет. На задолженность устанавливается процентная ставка в размере 12% годовых (по состоянию на апрель 2020 года).
• Вся остальная часть долга будет прощена, то есть списана.

В рамках проекта «Консультирование по вопросам восстановления платежеспособности физических лиц» от Ассоциации юристов Украины при поддержке Агентства США по международному развитию в рамках гранта, предоставленного проектом USAID «Трансформация финансового сектора» был разработан специальный калькулятор для расчета реструктуризации долга. Он поможет определить сумму ежемесячных платежей. Это даст понимание о способности погасить кредит.

Физические лица, имеющие задолженность по валютным кредитам, полученным в банках до 7 июня 2014 года, могут обратиться за бесплатными юридическими консультациями к специалистам и эффективно и «безболезненно» реструктуризировать долги. Желающие воспользоваться возможностью получить помощь по восстановлению платежеспособности могут обращаться по телефону 0 800 33 94 64 или заполнить заявку.